巴哈馬文件解密 130萬份涉及2.5萬人
編譯組／綜合外電報導 2016-09-23
今年年初公布的「巴拿馬文件」造成全球各國政經動盪餘波未平，國際調查記者聯盟（ICIJ）21日再公布另一處避稅天堂巴哈馬的130萬份文件，由於時間橫跨1990年代至今約26年、涉及人數多達2.5萬，恐造成全球政經界新一波恐慌。
「巴哈馬文件」的揭露過程，與巴拿馬文件如出一轍，都先被德國的《南德意志報》取得，而後再透過ICIJ公布。這批130萬份文件數據量達32GB，其中與信託和基金操作相關的資料約有1.7萬筆。
年初文件數量雖多，但僅來自莫薩克．馮賽卡事務所，來源單純，此次文件量雖僅有年初的1/5，但來自539家仲介或代理公司，複雜的程度恐有過之而無不及。
在這次流出的文件中，由於曾於2004至2010年擔任歐盟商業競爭事務專員、2010至2014年轉任歐盟數位議程專員，並曾5度入選《富比世》世界百大權力女性榜的荷蘭政要克羅斯，以及英國內政大臣羅德都列名其中，且曾於巴拿馬文件中出現的英國前首相卡麥隆、阿根廷總統馬克里又「再度中槍」，未來發展令人關注。
有「西方瑞士」之稱的巴哈馬由700座小島組成，面積雖小，卻是全球洗錢避稅勝地之一，美國國稅局早在1930年代，就針對利用巴哈馬避稅的美國國民進行調查，而1973年至1979年之間，部分美國銀行在巴哈馬擁有的資產就暴增8倍，1970年代更有研究指出每年流入該地的「黑錢或逃稅款項」高達200億美元之譜。
在2000年，經濟合作發展組織（OECD）曾將巴哈馬列入洗錢黑名單之內，次年該國就因推出新法獲除名，但在2009年再度被列入「灰名單」顯示該國相關制度仍不健全；歐盟也在2015年6月將巴哈馬與其他30國列為不合作的避稅地區。