金管會表示，壽險及年金險在商品銷售文件中，要以明顯字體說明還是有被課徵遺產稅的警語，並且在7月1日生效。
金管會日前要求，投資型保單不可以載明免所得稅、免遺產稅或可節稅等相關文字。
同時，財政部也曾經提供壽險業依照實質課稅原則，課徵遺產稅的特徵及參考案例，主要特徵包含重病、躉繳、舉債、高齡、短期、鉅額或者保險金給付低於已繳保費等。
金管會今天函令，人身保險或年金成分在內的保險商品，應該以明顯的字體加註向保戶說明，人壽保險的死亡給付及年金保險的確定年金給付，在被保險人死亡後給付給指定受益人者，依保險法第120條規定不得作為被保險人的遺產，但是如涉有規避遺產稅等稅捐情事者，稽徵機關仍得依據有關稅法規定或稅捐稽徵法的實質課稅原則辦理，並在7月1日生效。
也就是說，若是有明顯規避遺產稅者，還是有可能被課稅，因此金管會要求，人身保險、年金險等必須要明顯的方式加註警語。
金管會也要求，人身保險業於銷售壽險、年金保險商品時，應將銷售文件交付要保人讓保戶清楚瞭解警語內容；如銷售文件列示與稅負優惠的相關文字者，僅可記載遺產及贈與稅法、所得稅法或保險法等相關規定的條文內容，且須並列警語。